招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
招商国证生物医药指数证券投资基金
2021年年度报告
基金管理人：招商基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了
2021年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................5
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明.............................14
§5托管人报告..............................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................15
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3所有者权益（基金净值）变动表....................................20
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................52
8.1期末基金资产组合情况........................................53
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................53
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...................54
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................58
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................60
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................60
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8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.....60
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.....61
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................61
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.............................61
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................61
8.12投资组合报告附注.........................................61
§9基金份额持有人信息..........................................63
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................63
9.2期末上市基金前十名持有人......................................63
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................63
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................64
§10开放式基金份额变动.........................................64
§11重大事件揭示............................................64
11.1基金份额持有人大会决议......................................64
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................64
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................65
11.4基金投资策略的改变........................................65
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................65
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................65
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................65
11.8其他重大事件...........................................69
§12备查文件目录............................................74
12.1备查文件目录...........................................74
12.2存放地点.............................................75
12.3查阅方式.............................................75
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称招商国证生物医药指数证券投资基金基金简称招商国证生物医药指数
下属分级基金的基金简称 招商国证生物医药指数 A 招商国证生物医药指数 C
下属分级基金的场内简称生物医药-下属分级基金的交易代码161726012417报告期末下属分级基金的份
17674698396.40份1870295479.48份
额总额
注：1、招商国证生物医药指数证券投资基金由招商国证生物医药指数分级证券投资基金终
2、本基金自 2021年 5月 18日起新增 C类份额，C类份额自 2021年 5月 20日起存续；
2.2基金产品说明
本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，实现对标的指数的有效跟踪，获得与标的指数收益相似的投资目标回报。本基金的投资目标是保持基金净值收益率与业绩基准日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
本基金以国证生物医药指数为标的指数，采用完全复制法，按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，进行被动式指数化投资。
股票投资组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复投资策略
制标的指数，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和跟踪标的指数。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用基本面替代策略、相关性检验策略构
第4页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告造替代股组合。本基金管理人每日跟踪基金组合与标的指数表现的偏离度，每月末、季度末定期分析基金的实际组合与标的指数表现的累计偏离度、跟踪误差变化情况及其原因，并优化跟踪偏离度管理方案。可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金将在充分考虑风险和收益特征的基础上，审慎参与融资及转融通证券出借业务。
国证生物医药指数收益率*95%+金融机构人民币活期存款基准利率(税业绩比较基准
后)*5%
风险收益特征本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称招商基金管理有限公司中国银行股份有限公司姓名潘西里许俊
传真0755－83196475010－66594942深圳市福田区深南大道北京市西城区复兴门内大街1注册地址
7088号号
中国深圳深南大道北京市西城区复兴门内大街1办公地址
7088号招商银行大厦号
邮政编码518040100818法定代表人王小青刘连舸
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特中国北京市东长安街1号东方广场毕马威会计师事务所殊普通合伙）大楼8楼
招商国证生物医药指数 A：中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号注册登记机构
招商国证生物医药指数 C：招 深圳市福田区深南大道 7088号商基金管理有限公司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
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3.1主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
1、招商国证生物医药指数 A
3.1.1期间数据和指标2021年2020年2019年
本期已实现收益817729854.60-496777761.9814851930.14
本期利润-476695064.18-1029413994.72176968190.97
加权平均基金份额本期利润-0.0368-0.13630.4525
本期加权平均净值利润率-3.81%-13.78%41.92%
本期基金份额净值增长率-11.12%70.68%56.36%
3.1.2期末数据和指标2021年末2020年末2019年末
期末可供分配利润-3259829051.94-4313789288.85-290777098.15
期末可供分配基金份额利润-0.1844-0.2557-0.6569
期末基金资产净值14775943625.5615865861521.25555821013.77
期末基金份额净值0.83600.94061.2556
3.1.3累计期末指标2021年末2020年末2019年末
基金份额累计净值增长率33.31%49.99%-12.12%
2、招商国证生物医药指数 C
本期已实现收益2140001.82
本期利润-119919410.37
加权平均基金份额本期利润-0.2106
本期加权平均净值利润率-23.22%
本期基金份额净值增长率-24.82%
3.1.2期末数据和指标2021年末
期末可供分配利润-307457102.45
期末可供分配基金份额利润-0.1644
期末基金资产净值1562838377.03
期末基金份额净值0.8356
3.1.3累计期末指标2021年末
基金份额累计净值增长率-24.82%
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数；
4、本基金从 2021年 5月 18日起新增 C类份额，C类份额自 2021年 5月 20日起存续。
截至本报告期末存续未满1年，本报告期为非完整会计年度。
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3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
招商国证生物医药指数 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
过去三个月-11.94%1.44%-11.58%1.45%-0.36%-0.01%
过去六个月-23.50%1.92%-23.07%1.93%-0.43%-0.01%
过去一年-11.12%2.02%-10.63%2.03%-0.49%-0.01%
过去三年137.20%1.86%127.22%1.87%9.98%-0.01%
过去五年101.62%1.70%86.51%1.68%15.11%0.02%自基金合同
33.31%1.94%33.89%1.80%-0.58%0.14%
生效起至今
招商国证生物医药指数 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
过去三个月-11.96%1.44%-11.58%1.45%-0.38%-0.01%
过去六个月-23.53%1.92%-23.07%1.93%-0.46%-0.01%自基金合同
-24.82%1.85%-24.52%1.86%-0.30%-0.01%生效起至今
3.2.2自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同
期业绩比较基准收益率变动的比较
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注：本基金从 2021年 5月 18日起新增 C类份额，C类份额自 2021年 5月 20日起存续。
3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：本基金从 2021年 5月 18日起新增 C类份额，C类份额自 2021年 5月 20日起存续，截至本报告期末 C类份额存续未满 1年，故本报告期净值增长率按当年实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
目前，公司注册资本金为人民币13.1亿元，招商银行股份有限公司持有公司全部股权的
55%，招商证券股份有限公司持有公司全部股权的45%。
招商基金管理有限公司首批获得企业年金基金投资管理人资格、基本养老保险基金投
资管理资格；2004 年获得全国社保基金投资管理人资格；同时拥有 QDII(合格境内机构投
资者)资格、专户理财（特定客户资产管理业务）资格、公募基金投顾业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、FOF投资等领域全面布局。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券姓名职务说明（助理）期限从业
第9页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告任职日期离任日期年限女，硕士。2013年7月加入广东倍智网络科技有限公司工作，任咨询顾问；2015年加入招商基金管理有限公司量化投资部，曾任品牌推广经理、研究员、高级研究员，现任招商国证生物医药指数证本基金券投资基金、上证消费80交易型开放式
2021年3
许荣漫基金经-6指数证券投资基金、招商富时中国月25日
理 A-H50 指数型证券投资基金（LOF）、招商上证消费80交易型开放式指数证券投
资基金联接基金、招商中证电池主题交
易型开放式指数证券投资基金、招商中证光伏产业指数型证券投资基金基金经理。
男，硕士。2009年7月加入招商基金管理有限公司，曾任风险管理部风控经理，量化投资部助理投资经理、投资经理，现任量化投资部副总监兼招商中证白酒
指数证券投资基金、招商国证生物医药
指数证券投资基金、招商深证100指数
本基金证券投资基金、招商央视财经50指数证
2017年9
侯昊基金经-12券投资基金、招商中证大宗商品股票指月5日
理 数证券投资基金（LOF）、招商中证煤炭
等权指数证券投资基金、招商中证银行
指数证券投资基金、招商中证消费龙头
指数增强型证券投资基金、招商中证新
能源汽车指数型证券投资基金、招商中证物联网主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券
以及本基金的基金合同等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）的规定，制定了《招商基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施情况的监控与检查稽核、异常交易的监控等进行了规定。为保证各投资组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，基金管理人合理设置了各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，建立了科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
基金管理人已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。基金管理人建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。基金管理人拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。基金管理人的相关研究成果向内部所有投资组合开放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。
对分析中发现的价格差异次数占比超过正常范围的情况进行了合理性解释。报告期内，公司旗下投资组合同向交易价差分析中未发现异常情形。
4.3.3异常交易行为的专项说明
基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，基金管理人要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。
当日成交量的5%的情形共发生过七次，原因是指数量化投资组合为满足投资策略需要而发生反向交易。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
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4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2021年国内经济整体呈现倒 U 型，货币全年维持相对宽松。2021年 A 股表现分化相对较大，从行业来看，电力设备、有色金属、煤炭、基础化工、钢铁等行业板块涨幅相对较高，家用电器、非银金融、房地产、社会服务等行业板块跌幅较大。2021年本基金的基准指数国证生物医药指数报告期内下跌11.42%。
报告期内，本基金股票仓位维持在94.5%左右的水平，基本完成了对基准的跟踪。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金 A 类份额净值增长率为-11.12%，同期业绩基准增长率为-10.63%，C类份额净值增长率为-24.82%，同期业绩基准增长率为-24.52%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2021年制造业 PMI数值在 3 月份见顶后呈现持续回落态势，11月份有所回升。总体经
济走弱的同时，经济结构不均衡的问题依然突出，出口一枝独秀，制造业投资改善但幅度有限，基建投资、消费持续弱势，地产投资面临考验。从投向实体经济的流动性角度看，代表性指标社融存量增速得益于央行在二季度末、三季度初的积极鼓励政策和财政地方债
发力后置等因素自10月开始企稳回升。价格方面，CPI同比呈现温和上扬趋势，PPI同比因为供给侧受限而在10月达到13.5%的超高水平、之后受政策保供稳价影响开始逐步回落。
当前来看，2022年经济下行压力依旧存在，后续需观察稳增长政策的进一步落地。此外考虑到目前经济仍处于回落周期中，PPI 对 CPI 的传导相对滞后，预计 PPI 后续开始回落，CPI将继续上升。
2021年中盘凭借优异的盈利优势，全年跑赢大盘风格。2021年前三季度累计沪深300、中证500、中证1000指数的归母净利润增长率分别为22.00%、42.83%和30.14%，中证500盈利增速优势明显，三季度沪深300、中证500与中证1000归母净利润增速分别为-3.62%、
23.69%和 3.31%，尽管增速较 Q2有明显回落，但中证 500优势依旧明显。展望 2022年，全
年来看大盘风格或将更为占优：一方面，2022年经济下行压力加大的环境下市场将进一步追求盈利稳定性，而2022年大盘盈利预期较为稳定，但小盘盈利预期较2021年大幅下行优势不再；另一方面，经历了2021年的持续上行后，中小盘估值性价比已有所下降，而大盘在经历持续震荡后估值性价比逐渐提升，且筹码结构已恢复相对合理。
伴随疫情防控体系进一步完善，消费行业有望受益于疫情冲击的边际减弱以及国内稳增长政策的实施，带来估值及业绩修复。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
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报告期内，本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责、合法经营和保障基金持有人利益的原则，经营管理和业务运作稳健、合规，基金的投资、交易、后台等运作规范有序。基金管理人的风险管理及合规控制部门依据独立、客观、公正的原则，主要从以下几个方面进一步加强了公司内部控制和基金投资风险管理工作：
1、公司实施了员工全面培训和形式多样的专题培训，包括不定期推送监管动态和风险案例，持续整理风险点录入系统定期推送，定期或不定期组织法规考试，不定期开展各类合规主题培训等，丰富培训形式，不断提升员工合规与风控意识；
2、公司合规风控部门通过事中合规控制系统、事后投资风险管理系统、风险管理模型
等对基金投资合规情况及风险情况进行严格的内部监控和管理；
3、定期稽核方面，除了每季度会对各业务领域进行一次全面的稽核，公司合规审计部
门还根据监察稽核计划，对公司的关键业务部门及业务流程进行了专项稽核和检查；
报告期内，本基金的投资运作符合国家相关法律法规、监管部门的有关规定以及公司相关制度的规定。本基金的投资目标、投资决策依据和投资管理程序均符合相关基金合同和招募说明书的约定，未发现重大异常交易、利益输送、内幕交易及其他有损基金投资者利益的情形。报告期内，本基金若曾因市场波动、申购赎回等原因出现了相关投资比例限制被动突破的情形，均在法规规定的时间内完成了调整，符合法律法规和基金合同的规定和要求。报告期内，本基金未出现因权证未行权、可转债未及时卖出或转股等有损基金份额持有人利益的投资失误行为。本基金管理人承诺将一如既往本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在规范经营、控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策。另外，公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。
行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投
第13页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告资品种；投资和研究部门定期审核公允价值的确认和计量；研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和
程序进行评价，以保证其持续适用；基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性，并负责与托管行沟通估值调整事项；风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制；法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作；法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。
基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论；对需采用特别估值程序的证券，基金及时启动特别估值程序，由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案，咨询会计事务所的专业意见，并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明
报告期内，本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在招商国证生物医药指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
第14页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告招商国证生物医药指数证券投资基金全体基金份额持有审计报告收件人人我们审计了后附的招商国证生物医药指数证券投资基金
所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民审计意见共和国财政部颁布的企业会计准则及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
形成审计意见的基础则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于招商国证生物医药指数基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-招商国证生物医药指数基金管理人招商基金管理有限公其他信息司管理层对其他信息负责。其他信息包括招商国证生物医药指数基金2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
第15页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
招商国证生物医药指数基金管理人招商基金管理有限公司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的
规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的在编制财务报表时，招商国证生物医药指数基金管理人招责任商基金管理有限公司管理层负责评估招商国证生物医药
招商国证生物医药指数基金管理人招商基金管理有限公司治理层负责监督招商国证生物医药指数基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判注册会计师对财务报表审计的断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
责任(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(3)评价招商国证生物医药指数基金管理人招商基金管理
(4)对招商国证生物医药指数基金管理人招商基金管理有限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对招商国证生物医药指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致招商国证生物医药指数基金不能持续经营。
我们与招商国证生物医药指数基金管理人招商基金管理
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：招商国证生物医药指数证券投资基金
单位：人民币元本期末2021年12月31上年度末2020年12月资产附注号日31日
资产：
银行存款7.4.7.1939882832.961131690387.01
结算备付金16137497.0821568743.77
存出保证金1995895.995835346.23
交易性金融资产7.4.7.215506971549.7115059489784.02
其中：股票投资15458972021.2815055229912.03
基金投资--
债券投资47999528.434259871.99
资产支持证券投资--
贵金属投资--
第17页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收证券清算款-233951.29
应收利息7.4.7.5837491.73120525.93
应收股利--
应收申购款65196779.8252406230.00
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.6--
资产总计16531022047.2916271344968.25本期末2021年12月31上年度末2020年12月负债和所有者权益附注号日31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付证券清算款85655483.74-
应付赎回款81882867.32374150715.00
应付管理人报酬12925856.4013340581.36
应付托管费2843688.412934927.90
应付销售服务费103790.25-
应付交易费用7.4.7.76476953.5012172406.16
应交税费21486.219.18
应付利息--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.82329918.872884807.40
负债合计192240044.70405483447.00
所有者权益：
实收基金7.4.7.912953447921.1110576880006.87
未分配利润7.4.7.103385334081.485288981514.38
所有者权益合计16338782002.5915865861521.25
负债和所有者权益总计16531022047.2916271344968.25
注：报告截止日 2021年 12月 31日，招商国证生物医药指数 A份额净值 0.8360元，基金份额总额 17674698396.40 份；招商国证生物医药指数 C份额净值 0.8356 元，基金份额总额1870295479.48份；总份额合计19544993875.88份。
7.2利润表
会计主体：招商国证生物医药指数证券投资基金
单位：人民币元
月31日
一、收入-395341478.19-894706602.93
1.利息收入7378709.602562059.40
其中：存款利息收入7.4.7.113141027.252283230.49
债券利息收入574090.93278828.91资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--
证券出借利息收入3663591.42-2.投资收益（损失以“-”
961641432.86-424727524.56
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.12923431859.63-438452921.39
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.131261338.531645464.15资产支持证券投资
7.4.7.13.5--
收益
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.15--
股利收益7.4.7.1636948234.7012079932.683.公允价值变动收益（损
7.4.7.17-1416484330.97-532636232.74失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.1852122710.3260095094.97号填列）
减：二、费用201272996.36134707391.79
1.管理人报酬7.4.10.2.1128664827.1473138910.68
2.托管费7.4.10.2.228306261.8916090560.28
3.销售服务费7.4.10.2.3314120.01-
4.交易费用7.4.7.1941050494.6143707324.11
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6.税金及附加13246.9012.02
7.其他费用7.4.7.202924045.811770584.70三、利润总额（亏损总额-596614474.55-1029413994.72以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-596614474.55-1029413994.72
第19页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告号填列）
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：招商国证生物医药指数证券投资基金
10576880006.875288981514.3815865861521.25金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利--596614474.55-596614474.55润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净2376567914.24-1307032958.351069534955.89值减少以“－”号填列）
其中：1.基金申购款23956297344.8611118174200.1435074471545.00
2.基金赎回款-21579729430.62-12425207158.49-34004936589.11
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金
---净值变动（净值减少以“－”号填列）五、期末所有者权益（基
632420455.43-76599441.66555821013.77金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利--1029413994.72-1029413994.72润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净9944459551.446394994950.7616339454502.20值减少以“－”号填列）
其中：1.基金申购款29085899345.7616166253291.8945252152637.65
2.基金赎回款-19141439794.32-9771258341.13-28912698135.45
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金
---净值变动（净值减少以“－”号填列）五、期末所有者权益（基
10576880006.875288981514.3815865861521.25金净值）
第20页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____王小青_______欧志明__________何剑萍____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《招商国证生物医药指数证券投资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的《招商国证生物医药指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国证生物医药指数的成份股、备选成份股、股指期货、固定收益投资品种(如债券、资产支持证券、货币市场工具
第21页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
等)以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。基金投资于股票的资产不低于基金资产的85%，投资于国证生物医药指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%，且不低于非现金资产的80%；基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金股票资产的标的指数为国证生物医药指数。基金的业绩比较基准为：国证生物医药指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础编制财务报表。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年
11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至
到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
第22页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
-应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
-除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产的账面价值
-因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
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存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。
由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。
已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
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7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业
代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如无需在受益期内预提或分摊，则于发生时直接计入基金损益；如需采用预提或待摊的方法，预提或待摊时计入基金损益。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可进行收益分配；
2、本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在注册登记系统的
基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额可选择现金红利或将现金红利自动转为本基
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金相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。
本基金场内收益分配方式仅为现金分红，登记在证券登记结算系统的基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
3、由于本基金 A类基金份额不收取而 C 类基金份额收取销售服务费，将导致各基金份
额类别对应的可供分配利润有所不同；本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不影响基金份额持有人利益的情况下，基金管理人可在不违反法律法规的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告。
7.4.4.12外币交易
本基金本报告期内无外币交易。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用
第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
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7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告2019年第
78号）、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交
财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
第27页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018年 1月 1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
活期存款939882832.961131690387.01
定期存款--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
合计939882832.961131690387.01
第28页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
7.4.7.2交易性金融资产
股票17370749595.6815458972021.28-1911777574.40
贵金属投资-金交所
---黄金合约
交易所市场44304997.6847999528.433694530.75
债券银行间市场---
合计44304997.6847999528.433694530.75
资产支持证券---
基金---
其他---
股票15546828624.7115055229912.03-491598712.68
贵金属投资-金交所
---黄金合约
交易所市场4259871.994259871.99-
债券银行间市场---
合计4259871.994259871.99-
资产支持证券---
基金---
其他---
合计15551088496.7015059489784.02-491598712.68
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
应收活期存款利息85559.28107889.68
第29页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
应收定期存款利息--
应收其他存款利息--
应收结算备付金利息7258.109702.24
应收债券利息650654.95308.11
应收资产支持证券利息--
应收买入返售证券利息--
应收申购款利息--
应收黄金合约拆借孳息--
应收出借证券利息93121.20-
其他898.202625.90
合计837491.73120525.93
7.4.7.6其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
交易所市场应付交易费用6476953.5012172406.16
银行间市场应付交易费用--
合计6476953.5012172406.16
7.4.7.8其他负债
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费227474.941370285.22
应付证券出借违约金--
预提费用220000.00180000.00
应付指数使用费1882443.931334522.18
合计2329918.872884807.40
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
基金份额（份）账面金额
上年度末16867339294.1110576880006.87
本期申购32867474284.9620610001772.20
本期赎回（以“-”号填列）-32060115182.67-20103729337.44
基金份额折算变动份额--
本期末17674698396.4011083152441.63
第30页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
招商国证生物医药指数 C
基金份额（份）账面金额
上年度末--
本期申购3346295572.663346295572.66
本期赎回（以“-”号填列）-1476000093.18-1476000093.18
基金份额折算变动份额--
本期末1870295479.481870295479.48
注：本期申购含红利再投、转换入份（金）额，本期赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
招商国证生物医药指数 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-4313789288.859602770803.235288981514.38
本期利润817729854.60-1294424918.78-476695064.18本期基金份额交易产
236230382.31-1355725648.58-1119495266.27
生的变动数
其中：基金申购款-6941314731.4018323782977.8011382468246.40
基金赎回款7177545113.71-19679508626.38-12501963512.67
本期已分配利润---
本期末-3259829051.946952620235.873692791183.93
招商国证生物医药指数 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末---
本期利润2140001.82-122059412.19-119919410.37本期基金份额交易产
270731851.14-458269543.22-187537692.08
生的变动数
其中：基金申购款484100162.85-748394209.11-264294046.26
基金赎回款-213368311.71290124665.8976756354.18
本期已分配利润---
本期末272871852.96-580328955.41-307457102.45
7.4.7.11存款利息收入
活期存款利息收入2903142.691930677.86
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入182875.42310060.24
第31页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
其他55009.1442492.39
合计3141027.252283230.49
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益项目构成
股票投资收益——买卖股票差价
923431859.63-438452921.39
收入
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价
--收入
合计923431859.63-438452921.39
7.4.7.12.2股票投资收益——买卖股票差价收入
卖出股票成交总额13492761118.359521880657.10
减：卖出股票成本总额12569329258.729960333578.49
买卖股票差价收入923431859.63-438452921.39
7.4.7.12.3股票投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票赎回差价收入。
7.4.7.12.4股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.7.12.5股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
债券投资收益——赎回差价收--
第32页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计1261338.531645464.15
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
75585020.64109584366.13到期兑付）成交总额减：卖出债券（、债转股及
73053200.74107258265.07债券到期兑付）成本总额
减：应收利息总额1270481.37680636.91
买卖债券差价收入1261338.531645464.15
7.4.7.13.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5资产支持证券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14贵金属投资收益
7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
第33页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.16股利收益
股票投资产生的股利收益36948234.7012079932.68
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计36948234.7012079932.68
7.4.7.17公允价值变动收益
1.交易性金融资产-1416484330.97-532636232.74
——股票投资-1420178861.72-532631614.74
——债券投资3694530.75-4618.00
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-1416484330.97-532636232.74
7.4.7.18其他收入
基金赎回费收入52122710.3260094623.20
其他-471.77
合计52122710.3260095094.97
7.4.7.19交易费用
交易所市场交易费用41050494.6143707324.11
银行间市场交易费用--
第34页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
合计41050494.6143707324.11
7.4.7.20其他费用
审计费用100000.0060000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用52749.2541935.48
指数使用费2573296.561470649.22
上市费60000.0060000.00
其他18000.0018000.00
合计2924045.811770584.70
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系招商基金管理有限公司基金管理人中国银行股份有限公司基金托管人
招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)基金管理人的股东
招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)基金管理人的股东招商财富资产管理有限公司基金管理人的全资子公司
招商资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司
注：1、本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
2、基金的主要关联方包含基金管理人、基金管理人的股东及子公司、基金托管人等。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
第35页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
招商证券1973013457.147.09%2498919211.447.24%
7.4.10.1.2债券交易
招商证券65011400.0045.07%104041.000.10%
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
招商证券2327250.667.52%800767.626.58%
注：1、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
2、基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服
务范围还包括佣金收取方为本基金提供研究成果和市场信息等证券综合服务，并不收取额外对价。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
128664827.1473138910.68
理费
其中：支付销售机构的客户
52601279.5329733703.53
维护费
支付投资顾问的投资顾问费--
第36页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
注：支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数
7.4.10.2.2基金托管费
28306261.8916090560.28
管费
注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值×0.22%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.22%÷当年天数
7.4.10.2.3销售服务费
数 A 数 C招商基金管理有限
-6744.526744.52公司
招商银行-12184.2312184.23
数 A 数 C招商基金管理有限
---公司
招商银行---
合计---
注：本基金的 C类基金份额的年销售服务费率为 0.10%，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：
C类份额日销售服务费=前一日 C类基金资产净值×0.10%÷当年天数
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
第37页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
招商证券----
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
10487676.970.56%--
公司
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
中国银行-活期939882832.962903142.691131690387.011930677.86
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
单位：人民币元
招商证券688206概伦电子网下申购6000169680.00
招商证券001288运机集团网下申购5377813.35
招商证券688739成大生物网下申购98821087020.00
招商证券301083百胜智能网下申购416037772.80
招商证券688772珠海冠宇网下申购12960187012.80
招商证券688103国力股份网下申购159519203.80
招商证券605069正和生态网下申购6089199.04
招商证券688517金冠电气网下申购289222297.32
招商证券300991创益通网下申购253533107.10
招商证券001201东瑞股份网下申购47730232.26
招商证券300960通业科技网下申购233228170.56
招商证券300968格林精密网下申购1162079829.40
招商证券、中
600941中国移动网下申购624013593049.58
银国际证券
招商证券、中
601728中国电信网下申购5628732549814.69
银国际证券中银国际证
688509正元地信网下申购1543330403.01
------
注：本表已包含托管人的关联方承销期内承销的证券。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
期末成功认可流通流通受认购数量（单期末成本期末估值证券代码证券名称估值备注购日日限类型价格位：股）总额总额单价
2021年2022年新股流
001234泰慕士16.5316.533335504.495504.49-
12月311月11通受限
第39页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告日日
2021年2022年
新股流
300774倍杰特7月262月74.5721.084442029.089359.52-
通受限日日
2021年2022年
新股流
300814中富电路8月42月148.4023.883282755.207832.64-
通受限日日
2021年2022年
新股流
300854中兰环保9月83月169.9627.292032021.885539.87-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301018申菱环境6月281月78.2926.067826482.7820378.92-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301020密封科技6月281月610.6430.444214479.4412815.24-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301021英诺激光6月281月69.4641.432902743.4012014.70-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301025读客文化7月61月191.5520.88403624.658414.64-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301026浩通科技7月81月1718.0362.732033660.0912734.19-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301027华蓝集团7月81月1711.4516.652863274.704761.90-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301028东亚机械7月121月205.3113.507333892.239895.50-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301029怡合达7月141月2414.1489.874626532.6841519.94-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301030仕净科技7月151月246.1031.522421476.207627.84-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301032新柴股份7月151月244.9712.515132549.616417.63-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301033迈普医学7月151月2615.1459.971081635.126476.76-
通受限日日
301035润丰股份2021年2022年新股流22.0456.2864414193.7636244.32-
第40页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
7月211月28通受限
日日
2021年2022年
新股流
301036双乐股份7月212月723.3829.932054792.906135.65-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301037保立佳7月212月714.8224.261932860.264682.18-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301038深水规院7月222月76.6820.232661776.885381.18-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301040中环海陆7月262月713.5738.512413270.379280.91-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301041金百泽8月22月117.3128.212151571.656065.15-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301045天禄科技8月62月1415.8128.373355296.359503.95-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301046能辉科技8月102月178.3448.992902418.6014207.10-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301048金鹰重工8月112月184.1312.968433481.5910925.28-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301049超越科技8月172月2419.3432.921963790.646452.32-
通受限日日
2021年2022年
新股流234.7
301050雷电微力8月172月2460.6423314129.1254694.42-
通受限4日日
2021年2022年
新股流
301052果麦文化8月233月18.1133.642522043.728477.28-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301053远信工业8月253月111.8728.781551839.854460.90-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301055张小泉8月263月76.9021.783552449.507731.90-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301056森赫股份8月273月73.9311.095722247.966343.48-
通受限日日
第41页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
2021年2022年
新股流
301057汇隆新材8月313月98.0319.022181750.544146.36-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301058中粮工科9月13月93.5518.2413864920.3025280.64-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301059金三江9月33月148.0919.302592095.314998.70-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301062上海艾录9月73月143.3117.015231731.138896.23-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301063海锅股份9月93月2417.4036.111532662.205524.83-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301066万事利9月133月225.2422.843441802.567856.96-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301068大地海洋9月163月2813.9828.381442013.124086.72-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301069凯盛新材9月163月285.1744.215392786.6323829.19-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301072中捷精工9月223月297.4633.411811350.266047.21-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301073君亭酒店9月223月3012.2432.001441762.564608.00-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301079邵阳液压10月114月1911.9224.821401668.803474.80-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301081严牌股份10月134月2012.9517.443804921.006627.20-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301083百胜智能10月134月219.0814.214163777.285911.36-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301087可孚医疗10月154月2593.0975.3484878940.3263888.32-
通受限日日
2021年2022年新股流
301088戎美股份33.1624.6770423344.6417367.68-
10月194月28通受限
第42页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告日日
2021年2022年
新股流
301089拓新药业10月204月2719.1167.932204204.2014944.60-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301090华润材料10月194月2610.4511.22276428883.8031012.08-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301092争光股份10月215月536.3135.5232311728.1311472.96-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301093华兰股份10月215月558.0849.8540923754.7220388.65-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301096百诚医药12月136月2079.6078.5327221651.2021360.16-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301098金埔园林11月45月1212.3622.173073794.526806.19-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301099雅创电子11月105月2321.9971.363106816.9022121.60-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301101明月镜片12月96月1626.9143.363719983.6116086.56-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301108洁雅股份11月256月657.2753.7128016035.6015038.80-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301111粤万年青11月306月710.4836.683793971.9213901.72-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301126达嘉维康11月306月712.3719.236628188.9412730.26-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301133金钟股份11月195月2614.3326.952864098.387707.70-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301136招标股份12月311月1110.5210.52717275449.4475449.44-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301138华研精机12月86月1526.1744.862857458.4512785.10-
通受限日日
301155海力风电2021年2022年新股流60.6696.75105463935.64101974.50-
第43页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
11月175月24通受限
日日
2021年2022年
新股流
301166优宁维12月216月2886.0694.5025321773.1823908.50-
通受限日日
2021年2022年
新股流116.8116.0
301177迪阿股份12月86月1579292568.9691935.36-
通受限88日日
2021年2022年
新股流
301179泽宇智能12月16月843.9950.7729512977.0514977.15-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301182凯旺科技12月166月2327.1230.582947973.288990.52-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301188力诺特玻11月45月1113.0020.486478411.0013250.56-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301189奥尼电子12月216月2866.1856.6243528788.3024629.70-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301190善水科技12月176月2427.8527.4657516013.7515789.50-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301198喜悦智行11月256月221.7629.202625701.127650.40-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301199迈赫股份11月306月729.2832.0040211770.5612864.00-
通受限日日
2021年2022年
新股流
301211亨迪药业12月146月2225.8033.6596724948.6032539.55-
通受限日日
2021年2022年
新股流2515151.92515151.9
600941中国移动12月247月557.5857.5843681-
通受限88日日
2021年2022年
新股流1077897.61077897.6
600941中国移动12月241月557.5857.5818720-
通受限00日日
2021年2022年
新股流1784869.81682426.9
601728中国电信8月112月214.534.27394011-
通受限37日日
2021年2022年
新股流1062683.72595752.2
688187时代电气8月303月731.3876.6533865-
通受限05日日
第44页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
2021年2022年
新股流
688211中科微至10月184月2690.2071.324501405990.20321011.32-
通受限日日
2021年2022年
新股流
688262国芯科技12月281月641.9841.987129299275.42299275.42-
通受限日日
2021年2022年
新股流
688265南模生物12月216月2884.6265.032374200887.88154381.22-
通受限日日
2021年2022年
新股流
688509正元地信7月222月71.976.171543330403.0195221.61-
通受限日日
2021年2022年
新股流
688786悦安新材8月182月2811.7654.01151317792.8881717.13-
通受限日日
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
期末成功认可流通流通受认购数量（单期末成本期末估值证券代码证券名称估值备注购日日限类型价格位：张）总额总额单价
-----------
注：以上“可流通日”中，部分证券的日期是根据公告的限售期限估算的流通日期，最终日期以上市公司公告为准。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
序证券代证券期末估值
1000661271.40138100.0037480340.00
200200729.1446200.001346268.00
3002821435.0024400.0010614000.00
430000913.09795300.0010410477.00
5300122124.60167500.0020870500.00
630014256.20395500.0022227100.00
7300347127.8071000.009073800.00
830035757.30119400.006841620.00
930048239.38179300.007060834.00
1030052953.3096100.005122130.00
1130059557.3778000.004474860.00
1230060198.5417200.001694888.00
1330067687.80532500.0046753500.00
14300896536.11136100.0072964571.00
1560019648.94439000.0021484660.00
16603127115.4326000.003001180.00
康德安图
生物合
----3315000.00285631332.00计
7.4.13金融工具风险及管理
本基金是指数型基金，本基金的运作涉及的金融工具主要包括股票投资(主要是指数成份股、备选成份股)等。与这些金融工具有关的风险，以及本基金的基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是提升本基金风险调整后收益水平，保证本基金的基金资产安全，维护基金份额持有人利益。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作时本基金面临各种类型的风险，确定适
第46页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
当的风险容忍度，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本基金目前面临的主要风险包括：市场风险、信用风险和流动性风险。与本基金相关的市场风险主要包括利率风险和市场价格风险。
本基金的基金管理人建立了以全面、独立、互相制约以及定性和定量相结合为原则的，监事会、董事会及下设风险控制委员会、督察长、风险管理委员会、法律合规部和风险管理部等多层次的风险管理组织架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他。
本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式，以控制相应的信用风险。
附注7.4.13.2.1至7.4.13.2.6列示了于本报告期末及上年度末本基金所持有的债券投资及
资产支持证券投资的信用评级，该信用评级不包括本基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
AAA 2218616.60 -
AAA以下 15860420.23 4259871.99
未评级--
合计18079036.834259871.99
注：上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。
第47页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情
况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持有的交易性金融资产在证券交易所交易，除附注7.4.12所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。日常流动性风险管理中，本基金的基金管理人每日监控和预测本基金的流动性指标，通过投资品种的流动性指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时，本基金通过预留一定的现金头寸，并且在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款。本基金的基金管理人日常通过对利率水平的预测、分析收益率曲线及优化利率重新定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
第48页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
单位：人民币元本期末2021年12
1年以内1-5年5年以上不计息合计
月31日资产
银行存款939882832.96---939882832.96
结算备付金16137497.08---16137497.08
存出保证金1995895.99---1995895.99
交易性金融资产29920491.60-18079036.8315458972021.2815506971549.71
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
应收利息---837491.73837491.73
应收股利-----
应收申购款---65196779.8265196779.82
应收证券清算款-----
其他资产-----
资产总计987936717.63-18079036.8315525006292.8316531022047.29负债
应付赎回款---81882867.3281882867.32
应付管理人报酬---12925856.4012925856.40
应付托管费---2843688.412843688.41
应付证券清算款---85655483.7485655483.74卖出回购金融资
-----产款
应付销售服务费---103790.25103790.25
应付交易费用---6476953.506476953.50
应付利息-----
应付利润-----
应交税费---21486.2121486.21
其他负债---2329918.872329918.87
负债总计---192240044.70192240044.70
利率敏感度缺口987936717.63-18079036.8315332766248.1316338782002.59上年度末2020年
1年以内1-5年5年以上不计息合计
12月31日
资产
银行存款1131690387.01---1131690387.01
结算备付金21568743.77---21568743.77
存出保证金5835346.23---5835346.23
交易性金融资产--4259871.9915055229912.0315059489784.02买入返售金融资
-----产
应收利息---120525.93120525.93
应收股利-----
第49页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
应收申购款---52406230.0052406230.00
应收证券清算款---233951.29233951.29
其他资产-----
资产总计1159094477.01-4259871.9915107990619.2516271344968.25负债
应付赎回款---374150715.00374150715.00
应付管理人报酬---13340581.3613340581.36
应付托管费---2934927.902934927.90
应付证券清算款-----卖出回购金融资
-----产款
应付销售服务费-----
应付交易费用---12172406.1612172406.16
应付利息-----
应付利润-----
应交税费---9.189.18
其他负债---2884807.402884807.40
负债总计---405483447.00405483447.00
利率敏感度缺口1159094477.01-4259871.9914702507172.2515865861521.25
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
1.若市场利率平行上升或下降50个基点
假设2.其他市场变量保持不变
1.市场利率平行上升50个基点-501454.84-119687.73
2.市场利率平行下降50个基点517773.76123788.69
7.4.13.4.2其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格
因素变动发生波动的风险，该风险可能与特定投资品种相关，也有可能与整体投资品种相关。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券和股票，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金在构建资产配置和基金资产投资组合的基础上，通过建立事前和事后跟踪误差的方式，对基金资产的市场价格风险进行管理。
7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口
第50页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
净值比例（%）
（%）
交易性金融资产-
15458972021.2894.6215055229912.0394.89
股票投资
交易性金融资产-
----基金投资
交易性金融资产-
----贵金属投资
衍生金融资产-权
----证投资
其他----
合计15458972021.2894.6215055229912.0394.89
7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析
1.若对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或下降5%
假设
1.权益性投资的市场价格上升
772948601.06752761495.60
5%
2.权益性投资的市场价格下降
-772948601.06-752761495.60
5%
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1以公允价值计量的资产和负债
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
单位：人民币元
持续的公允价值计量资本期末(错误！未找到引用源。12月31日)产合计第一层次第二层次第三层次
第51页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
交易性金融资产15506971549.7115467043483.0539928066.66-
-股票投资15458972021.2815448964446.2210007575.06-
-债券投资47999528.4318079036.8329920491.60-
-基金投资----
-资产支持证券投资----持续以公允价值计量的
资产总额15506971549.7115467043483.0539928066.66-
单位：人民币元
持续的公允价值计量资上年度末(错误！未找到引用源。12月31日)产合计第一层次第二层次第三层次
交易性金融资产15059489784.0215046379874.3713109909.65-
-股票投资15055229912.0315046379874.378850037.66-
-债券投资4259871.99-4259871.99-
-基金投资----
-资产支持证券投资----持续以公允价值计量的
资产总额15059489784.0215046379874.3713109909.65-
(a)第二层次的公允价值计量对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b)非持续的以公允价值计量的金融工具
于错误！未找到引用源。12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(错误！未找到引用源。12月31日：无)。
7.4.14.2其他金融工具的公允价值(期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
§8投资组合报告
第52页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例
序号项目金额（元）
（%）
1权益投资15458972021.2893.51
其中：股票15458972021.2893.51
2基金投资--
3固定收益投资47999528.430.29
其中：债券47999528.430.29
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融
--资产
7银行存款和结算备付金合计956020330.045.78
8其他资产68030167.540.41
9合计16531022047.29100.00
注：本基金本报告期末融出证券市值为285631332.00元，占净值比例1.75%。
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 11762864958.49 71.99
电力、热力、燃气及水生产和
D - -供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服
I - -务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 3664393038.80 22.43
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
第53页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计15427257997.2994.42
8.2.2期末积极投资按行业分类境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 21634470.94 0.13
电力、热力、燃气及水生产和
D - -供应业
E 建筑业 6806.19 0.00
F 批发和零售业 332062.20 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 4608.00 0.00
信息传输、软件和信息技术服
I 9232355.31 0.06务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 396043.25 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 61268.51 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 46409.59 0.00
S 综合 - -
合计31714023.990.19
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投
资明细
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（％）
1603259药明康德128804611527365065.389.35
2300122智飞生物111851231393666325.808.53
3300142沃森生物244323801373099756.008.40
第54页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
4000661长春高新46065951250229883.007.65
5300347泰格医药80581741029834637.206.30
6002821凯莱英2268400986754000.006.04
7600196复星医药17128908838288757.525.13
8300896爱美客1303697698924998.674.28
9300601康泰生物5456516537685086.643.29
10603392万泰生物2407861533341211.503.26
11300759康龙化成3674055519033749.853.18
12002007华兰生物15561222453454009.082.78
13002252上海莱士59430141405313561.622.48
14300595欧普康视6809693390672087.412.39
15300529健帆生物6563401349829273.302.14
16600161天坛生物10934804316671923.841.94
17300676华大基因3565367313039222.601.92
18002030达安基因14914642299187718.521.83
19603127昭衍新药2383439275120363.771.68
20600201生物股份15638938255696636.301.56
21300357我武生物4029656230899288.801.41
22600867通化东宝19811542217134500.321.33
23300009安科生物16312888213535703.921.31
24300832新产业4245506187014539.301.14
25603087甘李药业2527921177813963.141.09
26300463迈克生物5732237167323998.031.02
27603658安图生物2967455163388072.301.00
28300482万孚生物3755501147891629.380.91
29300298三诺生物4732150141538606.500.87
30002901大博医疗66198033509427.600.21
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（％）
1688981中芯国际1030005457970.000.03
2600941中国移动624013593049.580.02
3688235百济神州192172777048.670.02
4688536思瑞浦35662738688.000.02
5688187时代电气338652595752.250.02
6688567孚能科技514131730047.450.01
7601728中国电信3940111682426.970.01
8300999金龙鱼12114762334.020.00
9688739成大生物9882752316.660.00
10688339亿华通2761747816.850.00
11688686奥普特2330657456.100.00
第55页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
12688083中望软件1837642637.710.00
13688037芯源微3028511126.400.00
14688617惠泰医疗1673468440.000.00
15688289圣湘生物6806401554.000.00
16688185康希诺1139341187.450.00
17688211中科微至4501321011.320.00
18688505复旦张江22628319054.800.00
19688221前沿生物16148300191.320.00
20688262国芯科技7129299275.420.00
21688180君实生物3617242266.660.00
22688135利扬芯片5658236447.820.00
23301093华兰股份4088212432.450.00
24301088戎美股份7036181366.480.00
25688308欧科亿2457173660.760.00
26300957贝泰妮853164014.840.00
27688265南模生物2374154381.220.00
28301189奥尼电子2545151271.900.00
29688317之江生物2740141493.600.00
30688227品高股份4164133581.120.00
31688636智明达918129667.500.00
32688619罗普特5856127719.360.00
33688669聚石化学2681125872.950.00
34688513苑东生物2578119619.200.00
35688575亚辉龙3435118679.250.00
36300294博雅生物2800107380.000.00
37301155海力风电1054101974.500.00
38688509正元地信1543395221.610.00
39301177迪阿股份79291935.360.00
40688313仕佳光子711091647.900.00
41688355明志科技271090622.400.00
42688786悦安新材151381717.130.00
43301136招标股份717275449.440.00
44688613奥精医疗131772777.420.00
45688607康众医疗189071801.100.00
46301087可孚医疗84863888.320.00
47301050雷电微力23354694.420.00
48301002崧盛股份100153853.800.00
49301190善水科技174151002.700.00
50301133金钟股份146050758.280.00
51688622禾信仪器80448199.800.00
52300973立高食品36047548.800.00
53301029怡合达46241519.940.00
54688565力源科技246439916.800.00
第56页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
55688517金冠电气289239446.880.00
56301035润丰股份64436244.320.00
57301211亨迪药业96732539.550.00
58301090华润材料276431012.080.00
59603230内蒙新华114129517.670.00
60688737中自科技48528377.350.00
61301058中粮工科138625280.640.00
62688697纽威数控143724199.080.00
63301166优宁维25323908.500.00
64301069凯盛新材53923829.190.00
65301099雅创电子31022121.600.00
66301096百诚医药27221360.160.00
67301018申菱环境78220378.920.00
68001296长江材料31018376.800.00
69301101明月镜片37116086.560.00
70300968格林精密116215977.500.00
71301108洁雅股份28015038.800.00
72301179泽宇智能29514977.150.00
73301089拓新药业22014944.600.00
74301009可靠股份80114778.450.00
75301046能辉科技29014207.100.00
76301111粤万年青37913901.720.00
77301188力诺特玻64713250.560.00
78301199迈赫股份40212864.000.00
79301020密封科技42112815.240.00
80301138华研精机28512785.100.00
81301026浩通科技20312734.190.00
82301126达嘉维康66212730.260.00
83301021英诺激光29012014.700.00
84301092争光股份32311472.960.00
85301048金鹰重工84310925.280.00
86301028东亚机械7339895.500.00
87301045天禄科技3359503.950.00
88300774倍杰特4449359.520.00
89301040中环海陆2419280.910.00
90301182凯旺科技2948990.520.00
91301062上海艾录5238896.230.00
92301052果麦文化2528477.280.00
93301025读客文化4038414.640.00
94301066万事利3447856.960.00
95300814中富电路3287832.640.00
96301055张小泉3557731.900.00
97301198喜悦智行2627650.400.00
第57页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
98301030仕净科技2427627.840.00
99301098金埔园林3076806.190.00
100300998宁波方正2016699.330.00
101301081严牌股份3806627.200.00
102301033迈普医学1086476.760.00
103301049超越科技1966452.320.00
104301032新柴股份5136417.630.00
105301004嘉益股份3126389.760.00
106301056森赫股份5726343.480.00
107301036双乐股份2056135.650.00
108301041金百泽2156065.150.00
109301072中捷精工1816047.210.00
110301007德迈仕3036035.760.00
111301083百胜智能4165911.360.00
112300960通业科技2345833.620.00
113300854中兰环保2035539.870.00
114301063海锅股份1535524.830.00
115001234泰慕士3335504.490.00
116301038深水规院2665381.180.00
117301010晶雪节能2185227.640.00
118301059金三江2594998.700.00
119301027华蓝集团2864761.900.00
120301037保立佳1934682.180.00
121301073君亭酒店1444608.000.00
122301053远信工业1554460.900.00
123301057汇隆新材2184146.360.00
124301068大地海洋1444086.720.00
125301079邵阳液压1403474.800.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1603259药明康德1383093575.298.72
2300122智飞生物1275944541.098.04
3300142沃森生物1179770596.287.44
4000661长春高新1171295572.637.38
5300347泰格医药903806733.565.70
6300896爱美客896939147.665.65
7600196复星医药738869514.494.66
8002821凯莱英649428152.754.09
9603392万泰生物577002789.333.64
第58页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
10300601康泰生物548951527.553.46
11300759康龙化成488611662.673.08
12002007华兰生物420091551.992.65
13300595欧普康视381058180.032.40
14002252上海莱士343667516.552.17
15300529健帆生物318484870.922.01
16300357我武生物311100662.051.96
17300832新产业307440147.121.94
18600161天坛生物307314000.181.94
19300676华大基因281475847.841.77
20603127昭衍新药231112569.111.46
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1603259药明康德1806729286.6411.39
2300122智飞生物1240720174.287.82
3000661长春高新1168251051.837.36
4300142沃森生物1049677034.396.62
5300347泰格医药1017599804.606.41
6600196复星医药790936800.404.99
7300601康泰生物575726865.113.63
8002821凯莱英541185750.983.41
9002007华兰生物538042816.113.39
10300595欧普康视413742110.602.61
11300759康龙化成400337864.012.52
12300529健帆生物384009436.972.42
13600161天坛生物298392012.391.88
14300676华大基因265801326.661.68
15600201生物股份251886425.421.59
16002030达安基因249878527.511.57
17603392万泰生物245674556.001.55
18002252上海莱士210217884.801.32
19603127昭衍新药192671646.881.21
20600867通化东宝192533342.621.21
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
第59页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额14393250229.69
卖出股票收入（成交）总额13492761118.35
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值（元）占基金资产净值比例（％）
1国家债券29920491.600.18
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）18079036.830.11
8同业存单--
9其他--
10合计47999528.430.29
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值（元）比例（％）
101964921国债0115000015003000.000.09
201962820国债0214916014917491.600.09
3123119康泰转2749759888452.750.06
4123117健帆转债489565690155.880.03
5110079杭银转债95301186866.200.01
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
第60页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2本基金投资股指期货的投资政策
本基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，参与股指期货的投资，以改善组合的风险收益特性。本基金主要通过对现货和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货定价模型寻求其合理估值水平，采用流动性好、交易活跃的期货合约，达到有效跟踪标的指数的目的。此外，本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理，如预期大额申购赎回、大量分红等，以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.3本期国债期货投资评价
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12投资组合报告附注
报告期内基金投资的前十名证券除沃森生物（证券代码300142）外其他证券的发行主
体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
第61页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.1期末其他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金1995895.99
2应收证券清算款-
3应收股利-
4应收利息837491.73
5应收申购款65196779.82
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计68030167.54
8.12.2期末持有的处于转股期的可转换债券明细
序号债券代码债券名称公允价值（元）占基金资产净值比例（％）
1123117健帆转债5690155.880.03
2110079杭银转债1186866.200.01
3113050南银转债1031750.400.01
8.12.3期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.3.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明
金额单位：人民币元序股票代流通受限部分的公允价占基金资产净值比股票名称流通受限情况说明
号码值（元）例（%）
1300896爱美客72964571.000.45转融通证券出借
2000661长春高新37480340.000.23转融通证券出借
3300142沃森生物22227100.000.14转融通证券出借
4600196复星医药21484660.000.13转融通证券出借
5300122智飞生物20870500.000.13转融通证券出借
6002821凯莱英10614000.000.06转融通证券出借
7300347泰格医药9073800.000.06转融通证券出借
8603259药明康德2371600.000.01转融通证券出借
9300601康泰生物1694888.000.01转融通证券出借
8.12.3.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
第62页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
金额单位：人民币元流通受限部分的占基金资产净值流通受限情况说序号股票代码股票名称
公允价值（元）比例（%）明
1600941中国移动3593049.580.02新股锁定
2688187时代电气2595752.250.02新股锁定
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有机构投资者个人投资者持有人户份额级别的基金份占总数（户）占总份额持有份额份额持有份额额比例比例招商国证生物
19848948904.613572920.360.02%17671125476.0499.98%
医药指数 A招商国证生物
10970117049.0310487676.970.56%1859807802.5199.44%
医药指数 C
合计20945959331.1614060597.330.07%19530933278.5599.93%
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1熊英5672550.002.77%
2孙长胜2694762.001.32%
3孙弛岳1809200.000.88%
4饶耀明1800000.000.88%
5钟奇峰1480167.000.72%
6李小洪1367301.000.67%
7周琳1330000.000.65%
8郭法智1200000.000.59%
9王圣能1116213.000.55%
10黄恩才1003467.000.49%
注：以上数据由中国证券登记结算公司提供，持有人为场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
第63页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例招商国证生物医药指
117144.160.0007%
数 A基金管理人所有从业招商国证生物医药指
人员持有本基金7964.720.0004%
数 C
合计125108.880.0006%
注：分级基金机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）
本公司高级管理人员、基金 招商国证生物医药指数 A 0
投资和研究部门负责人持有 招商国证生物医药指数 C 0本开放式基金合计0
招商国证生物医药指数 A 0~10本基金基金经理持有本开放
招商国证生物医药指数 C 0式基金
合计0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 招商国证生物医药指数 A 招商国证生物医药指数 C
90994352.00-
份额总额
本报告期期初基金份额总额16867339294.11-
本报告期基金总申购份额32867474284.963346295572.66
减：报告期基金总赎回份额32060115182.671476000093.18本报告期期间基金拆分变动份额（份额减--少以"-"填列）
本报告期期末基金份额总额17674698396.401870295479.48
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
第64页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
2021年第二次会议审议通过，同意沙骎先生离任副总经理。
2021年第六次会议审议通过，同意选举王小青先生担任公司董事长，刘辉女士不再担任公司董事长。
2021年第七次会议审议通过，王小青先生离任公司总经理职务、代为履行公司总经理职务。
本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金的审计事务所无变化，目前毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务7年，本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币100000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例
申万宏源42868675550.7110.31%2671601.6310.70%-
第65页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
方正证券72348054453.528.44%2186751.378.75%-
华泰证券52214904426.487.96%2052934.038.22%-
招商证券21973013457.147.09%1837473.757.36%-
海通证券41605728619.155.77%1495418.145.99%-
天风证券21511664275.655.43%1407807.165.64%-
中泰证券31390859792.905.00%1017145.584.07%-
华西证券31163973049.214.18%955438.543.83%-
国金证券11088687790.783.91%1013900.644.06%-
中信证券3989108416.763.56%921158.753.69%-
中航证券2912347324.103.28%849675.243.40%-
长江证券4894411080.373.22%832966.073.33%-
西部证券1854337931.603.07%795649.003.19%-
东方财富3841779469.823.03%615593.662.46%-
国信证券3794602800.142.86%664279.292.66%-中信建投
6745988683.182.68%694740.742.78%-
证券
广发证券3691140750.472.48%505466.622.02%-
兴业证券2673361616.242.42%627102.862.51%-
中金公司3562354839.062.02%523723.012.10%-国泰君安
3507879684.301.83%472994.561.89%-
证券
信达证券5504715988.141.81%431291.381.73%-
东兴证券3383915656.421.38%357539.111.43%-
银河证券1357042211.231.28%332511.551.33%-
粤开证券1354056172.431.27%329733.691.32%-
华创证券4327273872.681.18%266726.651.07%-
光大证券3293870651.771.06%273687.851.10%-
安信证券2293359713.651.05%273210.211.09%-
国盛证券2255609341.310.92%238051.250.95%-
民生证券2166109664.060.60%121481.110.49%-
开源证券2152699295.970.55%142211.750.57%-
浙商证券294338982.900.34%68994.430.28%-
财通证券2-----
长城证券3-----
大通证券1-----
第一创业3-----
东北证券3-----
东方证券3-----
国联证券2-----
华安证券3-----
华金证券1-----
江海证券1-----
南京证券1-----
第66页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
平安证券3-----
瑞信方正2-----
山西证券2-----
上海证券2-----
世纪证券1-----太平洋证
2-----
万和证券1-----
湘财证券2-----新时代证
1-----
英大证券1-----中金财富
2-----
证券中银国际
4-----
证券
注：基金交易佣金根据券商季度综合评分结果给与分配，券商综合评分根据研究报告质量、路演质量、联合调研质量等维度进行打分，从多家服务券商中选取符合法律规范经营的综合能力靠前的券商给与佣金分配，季度评分和佣金分配分别由专人负责。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
申万宏源5493181.093.81%----
方正证券12037.810.01%----
华泰证券------
招商证券65011400.0045.07%----
海通证券------
天风证券43286904.0030.01%----
中泰证券------
华西证券------
国金证券------
中信证券------
中航证券------
长江证券------
西部证券------
东方财富------
国信证券------
第67页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告中信建投
------证券
广发证券------
兴业证券------
中金公司524945.660.36%----国泰君安
------证券
信达证券------
东兴证券------
银河证券------
粤开证券------
华创证券------
光大证券------
安信证券------
国盛证券------
民生证券------
开源证券------
浙商证券29928008.4020.75%----
财通证券------
长城证券------
大通证券------
第一创业------
东北证券------
东方证券------
国联证券------
华安证券------华金证券
有限责任------公司
江海证券------
南京证券------
平安证券------
瑞信方正------
山西证券------
上海证券------
世纪证券------太平洋证
------券
万和证券------
湘财证券------新时代证
------券
英大证券------
第68页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告中金财富
------证券中银国际
------证券
11.8其他重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期
上海证券报、基金管招商国证生物医药指数证券投资基金基金产品
资料概要更新会基金电子披露网站
上海证券报、基金管招商国证生物医药指数证券投资基金更新的招
募说明书（二零二一年第一号）会基金电子披露网站
关于招商国证生物医药指数分级证券投资基金上海证券报、基金管
药 B 份额基金份额折算结果的公告 会基金电子披露网站
招商基金管理有限公司旗下部分基金增加华泰上海证券报、基金管
中国中金财富证券有限公司为销售机构的公告会基金电子披露网站
上海证券报、基金管招商基金管理有限公司关于基金直销账户信息
变更的公告会基金电子披露网站
上海证券报、基金管招商基金管理有限公司旗下部分基金增加华鑫
证券有限责任公司为销售机构的公告会基金电子披露网站招商国证生物医药指数证券投资基金上市交易上海证券报及基金管
公告书提示性公告理人网站
上海证券报、基金管招商国证生物医药指数证券投资基金上市交易
公告书会基金电子披露网站招商基金管理有限公司旗下基金2020年第4上海证券报及基金管
季度报告提示性公告理人网站
上海证券报、基金管招商国证生物医药指数分级证券投资基金
2020年第4季度报告
会基金电子披露网站
关于招商中证白酒指数证券投资基金和招商国上海证券报、基金管
份有限公司为销售机构的公告会基金电子披露网站
上海证券报、基金管招商国证生物医药指数证券投资基金上市交易
提示性公告会基金电子披露网站
第69页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告构的公告理人网站及中国证监会基金电子披露网站
关于招商中证白酒指数证券投资基金和招商国上海证券报、基金管
份有限公司为销售机构的公告会基金电子披露网站
上海证券报、基金管招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加
上海中欧财富为销售机构的公告会基金电子披露网站
招商基金管理有限公司旗下部分基金增加和耕上海证券报、基金管
其费率优惠活动的公告会基金电子披露网站
上海证券报、基金管招商基金管理有限公司关于旗下部分基金增加
中国民生银行股份有限公司为销售机构的公告会基金电子披露网站
上海证券报、基金管招商国证生物医药指数证券投资基金基金合同
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§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件；
2、中国证券监督管理委员会批准招商国证生物医药指数证券投资基金设立的文件；
3、《招商国证生物医药指数证券投资基金基金合同》；
4、《招商国证生物医药指数证券投资基金托管协议》；
5、《招商国证生物医药指数证券投资基金招募说明书》；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照。
第74页共75页招商国证生物医药指数证券投资基金2021年年度报告
12.2存放地点
招商基金管理有限公司
地址：中国深圳深南大道7088号招商银行大厦
12.3查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。
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